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[主观题]

上市公司公开发行证券,募集资金拟用于重大资产购买,需编制3年一期备考合并利润表。

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第1题

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》,主板
上市公司公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有()。

Ⅰ 披露了最近3年内募集资金运用的基本情况

Ⅱ 未以列表方式,仅以文字描述方式详细披露了前次募集资金实际使用情况

Ⅲ 项目实际效益与承诺效益存在重大差异,披露了项目实际收益与承诺效益重大差异的原因

Ⅳ 披露了会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论

Ⅴ 发行人最近5年内募集资金的运用发生了变更,应列表披露历次变更情况,并披露募集资金的变更金额及占所募集资金总额的比例

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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第2题

上市公司存在下列()情形的,不得公开发行可分离交易的可转换公司债券。Ⅰ、公司擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正

Ⅱ、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

Ⅲ、上市公司最近24个月内受到过证券交易所的公开谴责

Ⅳ、公司现任高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查被中国证监会立案调查

Ⅴ、严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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第3题

上市公司存在下列()情形的,不得公开发行可分离交易的可转换公司债券。 Ⅰ 公司擅自改变前次公开

上市公司存在下列()情形的,不得公开发行可分离交易的可转换公司债券。

Ⅰ 公司擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正

Ⅱ 本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

Ⅲ 上市公司最近24个月内受到过证券交易所的公开谴责

Ⅳ 公司现任高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查被中国证监会立案调查

Ⅴ 严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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第4题

甲上市公司拟于2011年11月公开发行公司债券,下列哪些情形构成发行障碍()。 Ⅰ.本次发行申请文件

甲上市公司拟于2011年11月公开发行公司债券,下列哪些情形构成发行障碍()。 Ⅰ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅱ.甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足 Ⅲ.甲公司借某银行5亿元的贷款已于2010年12月31日到期,甲公司于2011年2月归还了全部贷款 Ⅳ.甲公司2009年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营,募集资金到账后,公司将资金全部用于购买股票 Ⅴ.甲公司最近36个月内财务会计文件存在虚假记载

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

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第5题

上市公司公开发行可转换公司债券,出现下列哪些事项时需要召开债券持有人会议?() Ⅰ 拟变更募集

上市公司公开发行可转换公司债券,出现下列哪些事项时需要召开债券持有人会议?()

Ⅰ 拟变更募集说明书的约定

Ⅱ 发行人信用评级上调

Ⅲ 担保物发生重大变化

Ⅳ 发行人不能按期支付本息

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

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第6题

新股发行过程中,()应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字,确认不存在虚假记载、误导

新股发行过程中,()应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字,确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

A.上市公司监事

B.上市公司董事

C.上市公司高级管理人员

D.保荐人及保荐代表人

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第7题

根据证券法的规定,下列关于发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金用途的相关法律责任的说法,正确的是()。I、发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的,责令改正,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处以三万元以上三十万元以下的罚款II、发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的,责令改正,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处以三十万元以上六十万元以下的罚款III、发行人、上市公司的控股股东、实际控制人指使从事擅自改变公开发行证券。

A.II、III、IV

B.I、II、III

C.I、III

D.I、IV

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第8题

新股发行过程中,上市公司()应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字,确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

A.监事

B.董事

C.高级管理人员

D.保荐人及保荐代表人

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第9题

某上市公司拟发行股份购买标的资产,该事项构成重大资产重组,股东大会作出重大资产重组的决议后,
下列内容的调整不属于重大调整的有()。

Ⅰ 拟增加交易标的交易作价

Ⅱ 新增配套募集资金

Ⅲ 取消配套募集资金

Ⅳ 拟增加交易对象

Ⅴ 拟减少交易标的交易作价

Ⅵ.拟减少交易对象

A.Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅳ、Ⅵ

E.Ⅴ、Ⅵ

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第10题

发行人在持续督导期间出现下列()情形之一的,中国证监会可根据情节轻重,自确认之日起3个月到12个

发行人在持续督导期间出现下列()情形之一的,中国证监会可根据情节轻重,自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐,情节特别严重的,撤销其保荐代表人资格。

Ⅰ 非公开发行股票并上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符

Ⅱ 公开发行股票并在创业板上市当年营业利润比上年下滑50%以上

Ⅲ 上市公司公开发行新股、可转换公司债券之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更

Ⅳ 首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计30%以上资产或者主营业务发生重组

Ⅴ 上市公司公开发行新股、可转换公司债券之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组,且未在证券发行募集文件中披露

Ⅵ 持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

A.I

B.Ⅰ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅴ 、Ⅵ

E.Ⅳ、Ⅴ 、Ⅵ

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